Altersrente

Die gesetzliche Rente wird künftigen Generationen ihren Lebensstandard nicht mehr sichern können. Wer sich im Alter finanziell nicht deutlich einschränken will, muss daher vorsorgen und Alternativen zur staatlichen Rente schaffen. Hierfür gibt es neben privaten Alternativen auch betriebliche Möglichkeiten mit staatlicher Förderung.

Während private Vorsorge aus bereits versteuertem Einkommen finanziert wird, bespart man betriebliche Altersvorsorge aus seinem Bruttoeinkommen – also vor Abzug von Steuern und Sozialabgaben. Daraus folgt: Bei gleichem Nettoaufwand bietet die betriebliche Altersvorsorge höhere Erträge und ist damit attraktiver. Versicherungsnehmer ist bei der betrieblichen Altersvorsorge ausschließlich der Arbeitgeber, über den die Beschäftigten deutlich günstigere Gruppenkonditionen erhalten als im privaten Umfeld. Allein dem Arbeitgeber obliegt die Wahl des Versicherers, der Versicherungsprodukte und des entsprechenden Beraters.

Seit dem 01.01.2002 existiert ein Rechtsanspruch auf betriebliche Altersversorgung durch Entgeltumwandlung über den Arbeitgeber. Die betriebliche Altersvorsorge wird steuerlich gefördert, ist im gesetzlich geregelten Rahmen sozialabgabenfrei und verspricht für das Alter zusätzlich zur staatlichen Rente eine optimale Absicherung. Da die Beiträge aus dem Bruttogehalt eingebracht werden, reduziert sich damit das steuer- und sozialversicherungspflichtige Einkommen. Zusätzlich bekommt jeder Mitarbeiter von CPP einen 25%-igen Arbeitgeberzuschuss auf seine Entgeltumwandlung. Darüber hinaus können – sofern gegeben – auch vermögenswirksame Leistungen in die bAV eingebracht werden.

Jeder Beschäftigte kann im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen seinen Entgeltumwandlungsbetrag frei wählen. Der Höchstbetrag im Jahr 2021 beträgt 568 € im Monat. Der Antrag auf Entgeltumwandlung für monatliches Entgelt muss bis spätestens zum letzten Arbeitstag im Kalendermonat erfolgen, damit eine Entgeltumwandlung ab dem nächsten Monat stattfinden kann.

Alle Arbeitgeberzuschüsse sind sofortig unverfallbar und gehören Dir. Der Vertrag wird auf Dich übertragen.

Deine betriebliche Altersvorsorge kannst Du im Fall einer Arbeitslosigkeit beitragsfrei stellen. Bei der betrieblichen Altersvorsorge handelt es sich (im Gegensatz zur privaten Vorsorge) um kein anrechenbares Vermögen im Falle von Arbeitslosigkeit oder Sozialhilfe (Hartz IV). Das heißt, die betriebliche Altersvorsorge muss nicht aufgelöst werden.

Während die Beiträge zur Altersvorsorge im Rahmen einer Direktversicherung in der Ansparphase steuerlich bis zu einer Höhe von 8% der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung (in 2021 = 568 €) steuerfrei sind, werden Leistungen in der Auszahlphase nachgelagert versteuert. Die Steuer wird also gestundet. Ein weiterer Vorteil: Dein individueller Steuersatz im Rentenalter ist im Regelfall geringer als jetzt. Du zahlst also insgesamt weniger Steuern.

Ja, auf die ausgezahlten Beträge musst Du ganz normal Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge zahlen, für die Höhe ist der Beitragssatz Deiner Krankenkasse maßgebend. Dabei hast Du aktuell einen Freibetrag von 159,25 € mtl. bei der Krankenversicherung, die Pflegeversicherung ist voll zu zahlen. Wenn Du Deine Beiträge komplett in einer Summe auszahlen lässt, also nicht als laufende Rente, wird der Betrag rechnerisch auf zehn Jahre umgelegt und anschließend der monatliche Beitrag ermittelt.

Das geht nicht. Da es sich um eine steuerlich geförderte Altersversorgung handelt, darf die Mindestaltersgrenze von 62 Jahren im Regelfall nicht unterschritten werden.

Bei der betrieblichen Altersvorsorge können Leistungen frühestens mit dem 62. Lebensjahr, im Regelfall mit dem 67. Lebensjahr abgerufen werden. Das heißt, die Leistungsphase fällt in Deinen Ruhestand und unabhängig davon, ob Du eine gesetzliche Altersrente beziehst. Solltest Du früher in Rente gehen, kannst Du die Leistungen ohne Kosten oder Abschläge vorzeitig abrufen, jedoch nicht vor dem 62. Lebensjahr. Entscheidest Du Dich, länger als bis zum 67. Lebensjahr zu arbeiten, verlängert sich der Vertrag automatisch (maximal bis zum 72. Lebensjahr).

Solltest Du während der Ansparphase versterben, werden Deine Sparbeiträge in Form einer lebenslangen Altersrente an Deine Hinterbliebenen zurückgezahlt. Tritt der Todesfall ein, während Du schon Rente beziehst, besteht grundsätzlich eine 5-jährige Rentengarantiezeit. Optional kannst Du die Garantiezeit auch kurz vor Renteneintritt ausdehnen. Während dieser Garantiezeit erhalten Deine Hinterbliebenen die Altersrente ausgezahlt. Sind keine Hinterbliebenen vorhanden, erfolgt die Auszahlung eines Sterbegeldes in Höhe von max. 8.000 € an denjenigen, der die Kosten Deiner Beerdigung trägt.

Als anspruchsberechtigte Hinterbliebene gelten Ehepartner, Partner einer eingetragenen Lebenspartnerschaft, Lebensgefährten (die in häuslicher Gemeinschaft leben) oder Kinder. Kinder sind maximal bis zum 25. Lebensjahr anspruchsberechtigt, solange sie sich in einer ersten Ausbildung befinden. Ehepartner und Kinder sind vom Gesetzgeber automatisch als bezugsberechtigte Personen eingesetzt. Die Einsetzung eines Lebenspartners/Lebensgefährten erfolgt bei Vertragsabschluss mit Hilfe eines gesonderten Formulars. Berücksichtige Bitte, dass dann später nur mit einer schriftlichen Zustimmung des Lebenspartners/Lebensgefährten eine Veränderung im Bezugsrecht vorgenommen werden kann.

Als versicherte Person hast Du von Beginn an einen unwiderruflichen Anspruch auf die versicherten Leistungen. Bei einer möglichen Insolvenz des Arbeitgebers bleibt Dein Anspruch gegenüber dem Versicherer erhalten. Eine private Fortführung, bzw. eine Fortführung bei einem neuen Arbeitgeber ist selbstverständlich dann möglich.

Sollte der Versicherungsanbieter insolvent werden, besteht ein Insolvenzschutz durch einen Sicherungsfonds. Der Fonds unterliegt der Aufsicht der BaFin (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht). Ein weiterer Schutz gegen Insolvenz besteht durch eine Auffanggesellschaft (Protektor-Lebensversicherungs-AG), die im Insolvenzfall die Verträge übernimmt und entsprechend fortführt.

Ja. Das Thema Datenschutz wird von allen Beteiligten sehr ernst genommen und die einschlägigen Datenschutzanforderungen werden selbstverständlich eingehalten.

CPP ist eine Unternehmensberatung, die wir als Partner mit der Entwicklung, Beratung und Verwaltung unserer Vorsorge betraut haben. Die Kollegen sind allesamt Spezialisten auf ihrem Gebiet und stehen Dir jederzeit Rede und Antwort.